电子科技大学计划财务处

关于编制2018年校内预算的通知

发布：2017-11-22 13:41 点击：

校内各部门预算单位：

为做好2018年校内预算编制工作，现就相关内容通知如下：

一、预算安排原则

1.秉承“预算就是谋事”理念，围绕学校“双一流”建设目标，结合“十三五”规划，根据各部门2018年度工作计划和2017年预算执行情况安排预算。

2.以收定支，收支平衡，消化存量；保障人员经费刚性支出，优先支持学校重点发展工作和师生切身相关工作。

3.按照“年度预算年度执行”原则，年末预算项目未执行额度由学校收回，并核减下年度预算。为提高预算科学性和精准性，10月份实施一次预算调整。

4.对中央财政预算执行率高的单位，学校以当年获得的教育部预算执行绩效奖励经费为基数，按其10-15%的额度在学校年度预算中安排项目支出预算执行奖励专项。

二、填报具体要求

1.预算项目分为基本支出和项目支出。基本支出（附件1）一般与上年度预算保持不变，除非单位职能变化、人员较大变动或政策调整等。项目支出分为经常性专项（附件2）和一次性专项（附件3），项目可按一定周期规划，但需按年度安排支出预算。一次性专项中所有修缮类专项归口到后勤保障部申报；信息化建设专项归口到信息中心申报。

2.根据“中央八项规定”和国家财政部门要求，“四公经费”（附件4）单独立项，且需提供详细测算依据。“四公经费”包括公务接待费、公务用车费、公务出国费和公务电话费。

(a)公务接待费按照不超过130元/人/天(外宾不超过300元)标准测算；

(b)公务电话费按照《中央和国家机关公务移动通讯费用补贴管理办法》(国管财〔2004〕5号)标准测算;

(c)公务出国费归口到国际合作与交流处申报和管理；

(d)学院“四公经费”需编制预算，报计划财务处备案后执行。

3.项目需通过评审后立项。项目评审要求和时间另行通知。

(a)经常性专项评审按“1+2+2”模式，由分管校领导任组长，2名职能部门负责人和2名教职工代表（1名学院教师代表、1名教代会执委）组成评审组评审，评委报财务处备案；

(b)一次性专项由学校邀请校内外专家统一组织评审；

(c)已评审的中央财政专项项目不再评审。

4.劳务费、咨询费预算在项目中单列科目。劳务费中的讲学、评审按照《电子科技大学专家讲学与评审费发放管理暂行办法》(校人[2016]198号)标准测算，审稿等其他劳务费按行业或劳务合同约定标准测算；咨询费按照《财政部印发<中央财政科研项目专家咨询费管理办法》（财科教〔2017〕128号）标准测算。

5.根据国家财政部门要求，学校需建立“预算编制有目标，预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有应用”的预算绩效评价体系。2018年预算额度300万元及以上的项目，需设定预算绩效目标（附件5），年底将根据制定的项目绩效目标开展绩效评价。

6.从2016年起，学校计划按3年消化“2015年及以前年度个人项目预算结存”，凡第3年（最后一年）有计划消化的额度需纳入2018年预算。

7.根据中央政府采购要求，集中采购与自行采购单项或批量金额100万元（含）以上货物和服务的项目、120万元（含）以上工程的项目应编制政府采购预算，由计划财务处负责根据往年执行情况与预算申报情况编制2018年学校政府采购预算。

三、工作时间计划

序号	时间	工作任务
1	11月22日-12月5日	各单位提交纸质档与电子档预算申报表
2	12月6日-12月15日	各单位和财务处分别组织项目评审
3	12月16日-12月23日	反馈评审结果，各单位按反馈修改项目
4	12月24日-12月31日	拟定校内预算方案，财经领导小组审议
5	1月3日-1月10日	党委常委会审定
6	1月10日-1月15日	批复各部门预算